Das Dokument soll zuständige Behörden bei der Planung von Kontrollen gemäß Artikel 9 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2017/625 (EU-Kontrollverordnung, OCR) unterstützen. Es enthält ein ausführliches Verzeichnis von Quellen und Werkzeuge, die für Kontrollen genutzt werden, um mögliche betrügerische Praktiken zu identifizieren. Darüber hinaus enthält es ein Modell zur behördlichen Schwachstellenanalyse, zeigt Fälle aus der Praxis auf und gibt Hinweise zur Schulung von Personal in dem Bereich.